分类：天数与付息日计算函数应用技巧

本节通过实例介绍与天数和付息日计算相关的函数，包括COUPDAYBS、COUPDAYS、COUPDAYSNC、COUPNCD、COUPPCD函数。

Excel 计算上一付息日：COUPPCD函数

COUPPCD函数用于计算成交日之前的上一付息日。COUPPCD函数的语法如下：

COUPPCD(settlement,maturity,frequency,basis)

其中，settlement参数为证券的结算日，结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。maturity参数为有价证券的到期日，到期日是有价证券有效期截止时的日期。frequency参数为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。basis参数为日计数基准类型。下面通过实例详细讲解该函数的使用方法与技巧。

打开“COUPPCD函数.xlsx”工作簿，切换至“Sheet1”工作表，本例的原始数据如图19-35所示。该工作表中记录了已知某债券的结算日、到期日、支付方式等信息，要求根据给定的条件计算在这些条件下的债券成交日之前的上一付息日。具体的操作步骤如下。

选中A7单元格，在编辑栏中输入公式“=COUPPCD(A2,A3,A4,A5)”，然后按“Enter”键返回，即可计算出债券结算日之前的付息日，如图19-36所示。

图19-35　原始数据

图19-36　计算结算日之前的付息日

如果settlement参数或maturity参数不是合法日期，则函数COUPPCD将返回错误值“#VALUE!”。如果frequency参数不为1、2或4，则函数COUPPCD将返回错误值“#NUM!”。如果参数basis<0或者参数basis>4，则函数COUPPCD返回错误值“#NUM!”。如果参数settlement≥maturity参数，则函数COUPPCD返回错误值“#NUM!”。

Excel 计算下一付息日：COUPNCD函数

COUPNCD函数用于计算一个表示在结算日之后下一个付息日的数字。COUPNCD函数的语法如下：

COUPNCD(settlement,maturity,frequency,basis)

其中，settlement参数为证券的结算日，结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。maturity参数为有价证券的到期日，到期日是有价证券有效期截止时的日期。frequency参数为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。basis参数为日计数基准类型。下面通过实例详细讲解该函数的使用方法与技巧。

打开“COUPNCD函数.xlsx”工作簿，切换至“Sheet1”工作表，本例的原始数据如图19-33所示。该工作表中记录了某债券的结算日、到期日、支付方式等信息，要求根据给定的条件计算在这些条件下的债券为结算日之后的下一个付息日。具体的操作步骤如下。

选中A7单元格，在编辑栏中输入公式“=COUPNCD(A2,A3,A4,A5)”，然后按“Enter”键返回，即可计算出结算日之后的下一个付息日，如图19-34所示。

图19-33　原始数据

图19-34　计算下一付息日

如果settlement参数或maturity参数不是合法日期，则函数COUPNCD将返回错误值“#VALUE!”。如果frequency参数不为1、2或4，则函数COUPNCD将返回错误值“#NUM!”。如果参数basis<0或者参数basis>4，则函数COUPNCD返回错误值“#NUM!”。如果参数settlement≥maturity参数，则函数COUPNCD返回错误值“#NUM!”。

Excel 计算从成交日到付息日之间的天数：COUPDAYSNC函数

COUPDAYSNC函数用于计算从结算日到下一付息日之间的天数。COUPDAYSNC函数的语法如下：

COUPDAYSNC(settlement,maturity,frequency,basis)

其中，settlement参数为证券的结算日，结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。maturity参数为有价证券的到期日，到期日是有价证券有效期截止时的日期。frequency参数为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。basis参数为日计数基准类型。下面通过实例详细讲解该函数的使用方法与技巧。

打开“COUPDAYSNC函数.xlsx”工作簿，切换至“Sheet1”工作表，本例的原始数据如图19-31所示。该工作表中记录了某债券的结算日、到期日、支付方式等信息，要求根据给定的条件计算在这些条件下某债券从结算日到下一个付息日的天数。具体的操作步骤如下。

选中A7单元格，在编辑栏中输入公式“=COUPDAYSNC(A2,A3,A4,A5)”，然后按“Enter”键返回，即可计算出某债券从结算日到下一个付息日的天数，如图19-32所示。

图19-31　原始数据

图19-32　计算结算日到付息日的天数

如果settlement参数或maturity参数不是合法日期，函数COUPDAYSNC返回错误值“#VALUE!”。如果frequency参数不是数字1、2或4，函数COUPDAYSNC返回错误值“#NUM!”。如果参数basis<0或参数basis>4，函数COUPDAYSNC返回错误值“#NUM!”。如果参数settlement≥maturity参数，函数COUPDAYSNC返回错误值“#NUM!”。

Excel 计算付息期与结算日之间的天数：COUPDAYS函数

COUPDAYS函数用于计算结算日所在的付息期的天数。COUPDAYS函数的语法如下：

COUPDAYS(settlement,maturity,frequency,basis)

其中，参数settlement为证券的结算日，结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。maturity为有价证券的到期日，到期日是有价证券有效期截止时的日期。frequency为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。basis为日计数基准类型。下面通过实例详细讲解该函数的使用方法与技巧。

打开“COUPDAYS函数.xlsx”工作簿，切换至“Sheet1”工作表，本例的原始数据如图19-29所示。该工作表中记录了某债券的结算日、到期日、支付方式等信息，要求根据给定的条件计算在这些条件下包含结算日的债券票息期的天数。具体的操作步骤如下。

选中A7单元格，在编辑栏中输入公式“=COUPDAYS(A2,A3,A4,A5)”，然后按“Enter”键返回，即可计算出包含结算日的债券票息期的天数，如图19-30所示。

图19-29　原始数据

图19-30　计算包含结算日的债券票息期的天数

如果settlement参数或maturity参数不是合法日期，函数COUPDAYS返回错误值“#VALUE!”。如果frequency参数不是数字1、2或4，函数COUPDAYS返回错误值“#NUM!”。如果参数basis<0或参数basis>4，函数COUPDAYS返回错误值“#NUM!”。如果参数settlement≥maturity参数，函数COUPDAYS返回错误值“#NUM!”。

Excel 计算付息期与结算日之间的天数：COUPDAYBS函数

COUPDAYBS函数用于计算当前付息期内截止到结算日的天数。COUPDAYBS函数的语法如下：

COUPDAYBS(settlement,maturity,frequency,basis)

其中，settlement参数为证券的结算日，结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。maturity参数为有价证券的到期日，到期日是有价证券有效期截止时的日期。frequency参数为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。basis参数为日计数基准类型。下面通过实例详细讲解该函数的使用方法与技巧。

打开“COUPDAYBS函数.xlsx”工作簿，切换至“Sheet1”工作表，本例的原始数据如图19-27所示。该工作表中记录了某债券的结算日、到期日、支付方式等信息，要求根据给定的条件计算在这些条件下从债券付息期开始到结算日的天数。具体的操作步骤如下。

选中A7单元格，在编辑栏中输入公式“=COUPDAYBS(A2,A3,A4,A5)”，然后按“Enter”键返回，即可计算出从债券付息期开始到结算日的天数，如图19-28所示。

图19-27　原始数据

图19-28　计算天数

如果settlement参数或maturity参数不是合法日期，函数COUPDAYBS返回错误值“#VALUE!”。如果frequency参数不是数字1、2或4，函数COUPDAYBS返回错误值“#NUM!”。如果参数basis<0或参数basis>4，函数COUPDAYBS返回错误值“#NUM!”。如果参数settlement≥maturity参数，函数COUPDAYBS返回错误值“#NUM!”。