分类：财务函数应用技巧

Excel 计算某项投资的未来值：FV函数

如果需要知道某项投资的未来收益情况，如N年后的存款总额，可通过“FV”函数实现。FV函数的语法为：=FV (rate, nper, pmt, pv, type)，各参数的含义介绍如下。

※　rate：各期利率。

※　nper：总投资期，即该项投资的付款期总数。

※　pmt：各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变，通常pmt包括本金和利息，但不包括其他费用及税款，如果忽略pmt，则必须包括pv参数。

※　pv：现值，即从该项投资开始计算时已经入账的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。如果省略pv，则假设其值为零，并且必须包括pmt参数。

※　type：数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略type，则假设其值为零。

注意　由于投资是先付出金额，因此在输入计算公式时，参数“pmt”和参数“pv”应为负数，这样得出的计算结果才为正数，即未来的收益金额。

下面举例说明。给定条件：年利率为6％，总投资期为10年，各期应付500元，现值为500元，计算未来值。

01　在B1:B4单元格区域中分别输入年利率、付款期数、各期应付金额、现值等数据。

02　在需要显示结果的单元格中输入公式：=FV(B1/12, B2, B3,B4)，按下“Enter”键确认即可。

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Excel 计算有效的年利率：EFFECT函数

如果需要利用给定的名义年利率和每年的复利期数，计算有效的年利率，可通过“EFFECT”函数实现。“EFFECT”函数的语法为：= EFFECT (nominal_rate, npery)，各参数的含义介绍如下。

※　nominal_rate：名义利率。

※　npery：每年的复利期数。

下面举例计算指定条件下的有效年利率。

01　在“B1”单元格中输入名义利率，在“B2”单元格中输入每年的复利期数。

02　在要显示结果的单元格中输入公式：=EFFECT(B1, B2)，按下“Enter”键确认。

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Excel 计算资产在给定期间内的折旧值：DB函数

如果需要计算一笔资产在给定期间内的折旧值，可通过“DB”函数实现。“DB”函数的语法为：=DB (cost, salvage, life, period, month)，各参数的含义介绍如下。

※　cost：资产原值。

※　salvage：资产在折旧期末的价值，也称为资产残值。

※　life：折旧期限（有时也称作资产的使用寿命）。

※　period：需要计算折旧值的期间，period参数必须使用与life参数相同的单位。

※　month：第一年的月份数，若省略则假设为“12”。

假设资产原值为100万元，使用6年后资产残值为10万元，计算资产在第一年7个月内的折旧值。

01　在B1:B3单元格区域中分别输入资产原值、资产残值、折旧期限等数据。

02　在需要显示结果的单元格中输入公式：=DB(B1,B2,B3,1,7)，然后按下“Enter”键确认即可。

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Excel 计算给定期限内投资的利息偿还额：IPMT函数

如果需要基于固定利率及等额分期付款方式，返回给定期数内对投资的利息偿还额，可通过“IPMT”函数实现。IPMT函数的语法为：=IPMT (rate, per, nper, pv, fv, type)，各参数的含义介绍如下。

※　rate：各期利率。

※　per：用于计算其利息数额的期数，必须在1到nper之间。

※　nper：总投资期，即该项投资的付款期总数。

※　pv：现值，即从该项投资开始计算时已经入账的款项，也称本金。

※　fv：未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。如果省略fv，则假设其值为零。

※　type：数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略，则假设其值为零。假设贷款8万元，年利率为10％，贷款期数为1，贷款年限为3年，分别计算第一个月和最后一年的利息。

计算第一个月的利息

01　在B1:B4单元格区域中分别输入年利率、期数、总投资期以及现值等数据。

02　在单元格中输入公式：=IPMT(B1/12,B2*3,B3,B4)，然后按下“Enter”键确认即可。

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计算最后一年的利息

01　在B1:B4单元格区域中分别输入利率、期数、总投资期以及现值等数据。

02　在单元格中输入公式：=IPMT(B1,3,B3,B4)，然后按下“Enter”键确认即可。

Excel 计算贷款的每期付款额：PMT函数

如果需要基于固定利率及等额分期付款方式，计算贷款的每期付款额，如房贷月供，可通过“PMT”函数实现。

PMT函数的语法为：=PMT (rate, nper, pv, fv, type)，其中各参数的含义介绍如下。

※　rate：贷款利率。

※　nper：该项贷款的付款总数。

※　pv：现值，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称本金。

※　fv：未来值。

※　type：指定各期的付款时间是在期初（1）还是期末（0或省略）。

下面举例计算在指定条件下的贷款月支付额。

01　在“B1”单元格中输入贷款年利率，在“B2”单元格中输入付款的月份数，在“B3”单元格中输入贷款额。

02　在单元格中输入公式：=PMT(B1/12, B2, B3)，然后按下“Enter”键确认即可。

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Excel 贷款在给定期间累计偿还的本金数额：CUMPRINC函数

如果需要计算一笔贷款，如房贷在给定期间需要累计偿还的本金数额，可通过“CUMPRINC”函数实现。CUMPRINC函数的语法为：= CUMPRINC (rate, nper, pv, start_period, end_period, type)，其中各参数的含义与CUMIPMT函数中各参数的含义相同。下面举例说明。

假设贷款10万元，年利率为9％，贷款期限为20年，下面计算累计偿还的本金数额。

计算贷款在第一个月偿还的本金

01　在“B1”单元格中输入年利率值，在“B2”单元格中输入付款期数，在“B3”单元格中输入现值10万元。

02　在单元格中输入公式：= CUMPRINC(B1/12,B2*12, B3,1,1,0)，然后按下“Enter”键确认即可。

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计算贷款在第二年偿还的本金之和

01　在“B1”单元格中输入利率值，在“B2”单元格中输入付款期数，在“B3”单元格中输入现值10万元。

02　在单元格中输入公式：=CUMPRINC(B1/12,B2*12,B3, 13,24,0)，然后按下“Enter”键确认即可。

Excel 贷款在给定期间累计须偿还的利息数：CUMIPMT函数

如果需要计算一笔贷款在指定期间累计需要偿还的利息数额，可通过“CUMIPMT”函数实现。

CUMIPMT函数的语法为：= CUMIPMT (rate, nper, pv, start_period, end_period, type)，各参数的含义介绍如下。

※　rate：利率。

※　nper：总付款期数。

※　pv：现值。

※　start_period：计算中的首期，付款期数从1开始计数。

※　end_period：计算中的末期。

※　type：付款时间类型。

假设贷款100000元，年利率为9％，贷款期限为20年，下面计算利息。

计算贷款在第一个月所付的利息

01　在“B1”单元格中输入年利率值，在“B2”单元格中输入付款期数，在“B3”单元格中输入现值10万元。

02　在单元格中输入公式：=CUMIPMT(B1/12,B2*12, B3,1,1,0)，然后按下“Enter”键确认即可。

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计算贷款在第二年中所付的总利息

01　在“B1”单元格中输入利率值，在“B2”单元格中输入付款期数，在“B3”单元格中输入现值10万元。

02　在单元格中输入公式：=CUMIPMT(B1/12,B2*12,B3, 13,24,0)，然后按下“Enter”键确认即可。

小提示　本例计算第二年第一个月到第二年最后一个月的利息，因此参数“start_period”为13，参数“end_period”为24。