现金流量表需要根据企业相关现金流量状况数据进行编制。编制过程中，为了给会计报表使用者提供有关现金流量的信息，并结合现金流量表和其他财务信息对企业做出正确的评价。现金流量表应当提供企业经营活动、投资活动和筹资活动对现金流量的影响，即现金流量表应当分别反映经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量的总额以及它们相抵后的结果。
具体创建过程如下所示。
步骤01：启动Excel 2016，单击“文件”菜单，选择新建“空白工作簿”，将工作簿的名称命名为“现金流量管理表”，然后将Sheet1表的名称命名为“现金流量表”。
步骤02：设置标题文本为“现金流量表”，并将流量表分为：经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量、现金及现金等价物增加净额4个区域。
步骤03：输入相应的现金流量列项，根据现有数据输入相应的数据内容。调整文本内容合适的大小，设置合适的对齐方式，并设置合适的底色，如图11-1所示。
图11-1 创建现金流量表