标签：COUPNUM函数

Excel 应用COUPNUM函数计算结算日和到期日之间的应付利息次数

COUPNUM函数的语法如下：

COUPNUM(settlement,maturity,frequency,basis)

其中参数settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。maturity为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。frequency为年付息次数。如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。basis为日计数基准类型。

典型案例

已知某债券的结算日、到期日等信息，计算满足这些条件的债券的付息次数。基础数据如图17-5所示。

步骤1：打开例子工作簿“COUPNUM.xlsx”。

步骤2：在单元格A7中输入公式“=COUPNUM（A2，A3，A4，A5）”，用于计算债券的付息次数。计算结果如图17-6所示。

图17-5　基础数据

图17-6　计算结果

使用指南

“结算日”是购买者买入息票（如债券）的日期。“到期日”是息票有效期截止时的日期。例如，在2008年1月1日发行的30年期债券，六个月后被购买者买走，则发行日为2008年1月1日，结算日为2008年7月1日，而到期日是在发行日2008年1月1日的30年后，即2038年1月1日。所有参数若非整数将被截尾取整。如果settlement或maturity不是合法日期，则COUPNUM将返回错误值“#VALUE！”；如果frequency不为1、2或4，则COUPNUM将返回错误值“#NUM！”；如果basis<0或者basis>4，则COUPNUM返回错误值“#NUM！”；如果settlement≥maturity，则COUPNUM返回错误值“#NUM！”。

Excel 计算成交日和到期日之间的付息次数：COUPNUM函数

如果需要计算成交日和到期日之间的付息次数，可通过“COUPNUM”函数实现。COUPNUM函数的语法为：=COUPNUM (settlement, maturity, frequency, basis)。计算方法如下。

01　在“B1:B4”单元格区域中依次输入证券的成交日、到期日、年付息次数以及日计数基准类型。

02　在单元格中输入公式：=COUPNUM(B1,B2,B3,B4)，然后按下“Enter”键确认即可。

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Excel 计算应付息次数：COUPNUM函数详解

COUPNUM函数用于计算应付数次。COUPNUM函数的语法如下：

COUPNUM(settlement,maturity,frequency,basis)

其中，settlement参数为证券的结算日，结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。maturity参数为有价证券的到期日，到期日是有价证券有效期截止时的日期。frequency参数为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。basis参数为日计数基准类型。下面通过实例详细讲解该函数的使用方法与技巧。

打开“COUPNUM函数.xlsx”工作簿，切换至“Sheet1”工作表，本例的原始数据如图19-7所示。该工作表中记录了某债券的结算日、到期日等信息，要求根据给定的数据计算满足这些条件的债券的付息次数。具体的操作步骤如下。

选中A7单元格，在编辑栏中输入公式“=COUPNUM(A2,A3,A4,A5)”，用于计算债券的付息次数，输入公式后按“Enter”键返回计算结果，如图19-8所示。

图19-7　原始数据

图19-8　计算付息次数

结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在2008年1月1日发行的30年期债券，6个月后被购买者买走，则发行日为2008年1月1日，结算日为2008年7月1日，而到期日是在发行日2008年1月1日的30年后，即2038年1月1日。

如果settlement参数或maturity参数不是合法日期，则COUPNUM将返回错误值“#VALUE!”。如果frequency参数不为1、2或4，则COUPNUM将返回错误值“#NUM!”。如果参数basis<0或者参数basis>4，则COUPNUM返回错误值“#NUM!”。如果参数settlement≥maturity参数，则COUPNUM返回错误值“#NUM!”。